Es completamente comprensible que, si usted ocupa un cargo en la alta dirección, la lectura de normativas no sea su prioridad diaria frente a la urgencia de generar ingresos y mantener la operación a flote. Sin embargo, el cumplimiento normativo SAGRILAFT ha dejado de ser un trámite burocrático delegado a un rincón de la oficina. Con el Proyecto de Circular Externa de la Superintendencia de Sociedades proyectado para transformar el ecosistema en 2026, el nivel de exposición personal, legal y patrimonial de los gerentes y miembros de junta directiva cambia de forma drástica.
Ya no hablamos de simples actualizaciones de manuales o capacitaciones anuales de rutina. La nueva normativa declara la guerra a la «cultura de papel» e instala una lupa de alto aumento directamente sobre las decisiones de la alta dirección. A continuación, desglosamos los tres errores críticos que se están cometiendo hoy en los despachos gerenciales y cómo corregirlos antes de que se conviertan en sanciones irreparables.
Error #1: El espejismo de la delegación absoluta
Existe una falsa sensación de seguridad en las esferas corporativas: muchos líderes asumen que, al firmar el contrato de un Oficial de Cumplimiento, automáticamente se blindan contra cualquier responsabilidad penal o administrativa. El razonamiento común es «yo lo contraté a él para que se preocupe por eso».
El nuevo marco regulatorio destruye este mito. La ley endurece de manera explícita la responsabilidad de los administradores (tanto Gerentes como Juntas Directivas). Usted ya no solo tiene la obligación de nombrar a un profesional; debe garantizar un entorno viable para su gestión.
Si su Oficial de Cumplimiento fracasa en la detección de un riesgo porque la gerencia le negó el presupuesto para un software de monitoreo adecuado, o porque no le proporcionó el equipo humano necesario, la sanción por «implementación deficiente» caerá con todo su peso sobre la empresa y sobre la administración. La Superintendencia no solo castiga la mala fe, sino la negligencia y la falta de debida diligencia en la asignación de recursos.
¿Cómo prevenirlo?
- Involucramiento documentado: No abandone al Oficial de Cumplimiento en una isla corporativa.
- Aprobación de presupuestos: Deje constancia expresa en las actas de Junta Directiva sobre la aprobación de recursos financieros, tecnológicos y de capacitación específicos para el sistema de riesgos.
- Comités periódicos: Establezca reuniones trimestrales indelegables para revisar las necesidades del área.
Error #2: La improvisación y el «mito del todero»
En un intento por reducir costos operativos, es frecuente ver empresas que contratan a un profesional con poca experiencia para «cumplir el requisito», o peor aún, le suman esta responsabilidad al contador, al abogado in-house o al gerente de recursos humanos que ya está saturado de funciones.
La nueva norma de la Supersociedades elimina cualquier margen para la improvisación. La exigencia académica sube de nivel: ya no basta con la confianza del gerente, ahora se requiere una acreditación de educación formal certificada y experiencia mínima comprobable en gestión de riesgos.
A esto se suma el mayor dolor de cabeza logístico centrado en la obligatoriedad del Oficial de Cumplimiento Suplente. Si su Oficial titular renuncia, entra en licencia médica o toma vacaciones, y usted no cuenta con un suplente debidamente nombrado, capacitado y reportado, su organización entra en un estado de «incumplimiento técnico» automático.
¿Cómo prevenirlo?
- Auditoría de credenciales: Verifique de inmediato si su equipo actual cumple con los nuevos estándares académicos exigidos.
- Plan de sucesión: Aborde la figura del suplente no como un gasto, sino como un plan vital de continuidad de negocio. Comience la búsqueda o inicie la formación interna ahora mismo; el talento verdaderamente calificado será un recurso escaso y altamente costoso a medida que se acerque el 2026.
Error #3: Medir el cumplimiento en «Papeles» y no en «Velocidad»
Durante años, la junta directiva se conformaba con una sola pregunta durante sus revisiones de control: «¿Ya tenemos el manual actualizado?». Si la respuesta era afirmativa, se pasaba al siguiente punto de la agenda.
El proyecto normativo introduce un concepto que revoluciona el área: las métricas de efectividad. La autoridad ya no se impresiona con manuales de 300 páginas impecablemente empastados. Lo que buscarán en las auditorías son datos tangibles sobre la fricción operativa y la capacidad de reacción.
Si su empresa cuenta con un manual perfecto, pero sus métricas revelan que tardaron tres meses en identificar que un nuevo proveedor estaba incluido en una lista restrictiva internacional (como la lista Clinton/OFAC), su sistema es considerado obsoleto e ineficaz. Se evaluarán críticamente el «tiempo de detección» y el «tiempo de resolución» de las operaciones inusuales.
¿Cómo prevenirlo?
- Implementación de Dashboards: Exija a su equipo de cumplimiento un tablero de control gerencial (KPIs).
- Indicadores clave: Mida la cantidad de falsos positivos, la velocidad de cruce de bases de datos y el tiempo de respuesta ante alertas tempranas. Si su equipo no puede proporcionarle datos en tiempo real, su sistema es de papel y, por ende, es vulnerable.
La transición hacia este sistema unificado y el drástico aumento en los estándares de responsabilidad directiva no admiten parches de última hora ni soluciones temporales. La adaptación requiere una estrategia inteligente, progresiva y alineada con los objetivos de negocio.
Si necesita auditar su estructura actual para comprobar si resistirá el escrutinio de la autoridad, validar legalmente las credenciales de su equipo de cumplimiento, o estructurar los tableros de métricas que exigirá la Supersociedades, no espere a que el reloj corra en su contra. Nosotros podemos ayudarle a blindar su gestión directiva.
Anticípese al cambio normativo, proteja su patrimonio y asegure la continuidad de su operación contactando a los expertos en Abogado TIC.
Autor: Jhohan Sanabria De Luque – Director E Commerce de AbogadoTIC.